在外汇交易中,每一次交易买卖是同时在进行着的,在买进基本货币(Base currency)的同时也卖出了报价货币(Quote currency),如果此交易是用了保证金制度,那么交易商就借给了交易者合约中规定的金额,所以交易者必须根据短期利率交付利息,但是同时交易者手上握有另一种货币,所以他也可以得到利息,而二种货币之间的利率非常可能是不同的,如果握有货币的利率高于借进货币的利率,那么这个交易就能赚取利息,反之则要付出利息。
一般来说,外汇交易商会对超过一天的交易计算利息 (也有极少数交易商每秒钟都计算利息的)。当纽约交易结束后就视为一天的交易结束,而进入第二天,在此时就会计算利息。
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